Vai trò của ESG (Môi trường, Xã hội, Quản trị) trong ngành ngân hàng

Tổng quan Vai trò của ESG (Môi trường, Xã hội, Quản trị) trong ngành ngân hàng

Giới thiệu

Trong bối cảnh biến đổi khí hậu ngày càng gia tăng, bất bình đẳng xã hội trở nên rõ rệt và yêu cầu về quản trị doanh nghiệp minh bạch, trách nhiệm được đặt lên hàng đầu, các yếu tố Môi trường, Xã hội và Quản trị (ESG) đã nổi lên như một khuôn khổ quan trọng đánh giá hoạt động và tác động của doanh nghiệp. Ngành ngân hàng, với vai trò trung tâm trong hệ thống tài chính, đóng vai trò then chốt trong việc định hướng dòng vốn và thúc đẩy phát triển bền vững. Bài viết này sẽ đi sâu vào vai trò ngày càng quan trọng của ESG trong ngành ngân hàng, xem xét các động lực thúc đẩy việc áp dụng ESG, phân tích tác động của ESG đến hoạt động ngân hàng và thảo luận về những thách thức cũng như cơ hội mà ESG mang lại cho ngành này. Qua đó, bài viết mong muốn làm rõ tầm quan trọng của việc tích hợp các yếu tố ESG vào chiến lược và hoạt động của ngân hàng trong bối cảnh kinh tế và xã hội hiện đại.

Vai trò của ESG (Môi trường, Xã hội, Quản trị) trong ngành ngân hàng

Ngành ngân hàng, với vai trò là huyết mạch của nền kinh tế, đang ngày càng chịu áp lực phải tích hợp các yếu tố ESG vào hoạt động kinh doanh của mình. Sự thay đổi này được thúc đẩy bởi nhiều yếu tố, bao gồm nhận thức ngày càng tăng về rủi ro liên quan đến môi trường và xã hội, kỳ vọng của nhà đầu tư và các bên liên quan, cũng như các quy định pháp lý ngày càng chặt chẽ (Weber, 2014). Về bản chất, ESG trong ngân hàng không chỉ là vấn đề tuân thủ hay trách nhiệm xã hội doanh nghiệp (CSR) truyền thống, mà còn là một yếu tố cốt lõi trong quản lý rủi ro, tạo ra giá trị dài hạn và đảm bảo sự bền vững của ngành (Eccles & Serafeim, 2013). Tham khảo thêm về Trách nhiệm xã hội của doanh nghiệp.

Một trong những vai trò quan trọng nhất của ESG trong ngành ngân hàng là quản lý rủi ro. Các ngân hàng phải đối mặt với nhiều loại rủi ro liên quan đến môi trường và xã hội, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro danh tiếng. Ví dụ, biến đổi khí hậu có thể dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng đối với các ngân hàng cho vay các ngành công nghiệp phụ thuộc vào tài nguyên thiên nhiên hoặc dễ bị tổn thương bởi các sự kiện thời tiết khắc nghiệt (Battiston et al., 2017). Tương tự, các vấn đề xã hội như bất bình đẳng thu nhập hoặc vi phạm quyền lao động có thể gây ra rủi ro hoạt động và danh tiếng cho ngân hàng, đặc biệt là trong bối cảnh truyền thông xã hội và sự giám sát của công chúng ngày càng tăng (Ioannou & Serafeim, 2015). Việc tích hợp các yếu tố ESG vào quy trình đánh giá và quản lý rủi ro giúp ngân hàng nhận diện, đo lường và giảm thiểu những rủi ro này một cách hiệu quả hơn, từ đó bảo vệ giá trị cổ đông và đảm bảo sự ổn định tài chính (Zhou et al., 2020). Để hiểu rõ hơn, hãy tham khảo bài viết về các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tài chính trong các doanh nghiệp.

Ngoài quản lý rủi ro, ESG còn đóng vai trò quan trọng trong việc tạo ra cơ hội kinh doanh mới cho ngành ngân hàng. Sự chuyển dịch sang nền kinh tế xanh và bền vững đang tạo ra nhu cầu ngày càng tăng đối với các sản phẩm và dịch vụ tài chính xanh, như tín dụng xanh, trái phiếu xanh và các quỹ đầu tư ESG (Flammer, 2021). Các ngân hàng tiên phong trong việc phát triển và cung cấp các sản phẩm và dịch vụ này có thể tận dụng lợi thế của thị trường mới nổi này, đồng thời đóng góp vào mục tiêu phát triển bền vững toàn cầu (Haldane, 2015). Hơn nữa, việc áp dụng các tiêu chuẩn ESG cao có thể giúp ngân hàng thu hút và giữ chân nhân tài, cải thiện quan hệ với khách hàng và cộng đồng, và nâng cao uy tín thương hiệu, tất cả những yếu tố này đều góp phần vào sự thành công lâu dài của ngân hàng (Edmans, 2011). Điều này cũng liên quan đến việc xây dựng nhận dạng tổ chức mạnh mẽ.

Nghiên cứu gần đây đã chỉ ra mối liên hệ tích cực giữa hiệu quả hoạt động ESG và hiệu quả tài chính của ngân hàng. Một nghiên cứu của Friede et al. (2015) tổng hợp kết quả của hơn 2,200 nghiên cứu học thuật và cho thấy rằng phần lớn các nghiên cứu đều tìm thấy mối quan hệ không âm giữa ESG và hiệu quả tài chính doanh nghiệp. Cụ thể trong ngành ngân hàng, một nghiên cứu của Miralles-Quirós et al. (2019) sử dụng dữ liệu từ các ngân hàng châu Âu cho thấy rằng các ngân hàng có hiệu quả ESG cao hơn có xu hướng có lợi nhuận cao hơn và rủi ro thấp hơn. Nghiên cứu này cho thấy rằng việc đầu tư vào ESG không chỉ là một chi phí tuân thủ, mà còn có thể mang lại lợi ích tài chính thực sự cho ngân hàng. Hiệu quả hoạt động có thể được đánh giá dựa trên một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động huy động vốn.

Tuy nhiên, việc tích hợp ESG vào hoạt động ngân hàng cũng đặt ra những thách thức không nhỏ. Một trong những thách thức lớn nhất là thiếu tiêu chuẩn và khuôn khổ đo lường ESG thống nhất và được chấp nhận rộng rãi (Christensen et al., 2022). Hiện nay có nhiều tổ chức xếp hạng ESG khác nhau, sử dụng các phương pháp và tiêu chí đánh giá khác nhau, dẫn đến sự thiếu nhất quán và khó so sánh giữa các ngân hàng (Berg et al., 2020). Điều này gây khó khăn cho các nhà đầu tư và các bên liên quan trong việc đánh giá hiệu quả ESG của ngân hàng và đưa ra quyết định đầu tư hoặc lựa chọn dịch vụ. Xem thêm về khái niệm và vai trò của quản trị công ty để hiểu rõ hơn về quản lý và điều hành một tổ chức.

Một thách thức khác là sự phức tạp và đa dạng của các vấn đề ESG. Mỗi ngân hàng hoạt động trong một bối cảnh kinh tế, xã hội và môi trường khác nhau, và do đó phải đối mặt với các rủi ro và cơ hội ESG khác nhau (Schoenmaker & Schramade, 2019). Việc xác định các vấn đề ESG quan trọng nhất đối với từng ngân hàng và xây dựng chiến lược ESG phù hợp đòi hỏi sự hiểu biết sâu sắc về hoạt động kinh doanh, chuỗi giá trị và các bên liên quan của ngân hàng. Ngoài ra, việc thu thập và phân tích dữ liệu ESG đáng tin cậy và có thể so sánh được cũng là một thách thức lớn, đặc biệt là đối với các ngân hàng hoạt động ở các thị trường mới nổi hoặc có chuỗi cung ứng phức tạp (Eccles & Stroehle, 2018). Để hiểu hơn về các yếu tố trong chuỗi cung ứng, bạn có thể đọc bài viết về nội dung của logistics.

Để vượt qua những thách thức này và tận dụng tối đa tiềm năng của ESG, ngành ngân hàng cần có sự hợp tác chặt chẽ giữa các bên liên quan, bao gồm cơ quan quản lý, hiệp hội ngành, nhà đầu tư, tổ chức xã hội dân sự và chính các ngân hàng. Cơ quan quản lý có vai trò quan trọng trong việc xây dựng khuôn khổ pháp lý và quy định rõ ràng về ESG cho ngành ngân hàng, bao gồm yêu cầu công bố thông tin ESG, tiêu chuẩn đánh giá ESG và các biện pháp khuyến khích ngân hàng tích hợp ESG vào hoạt động (Hoepner et al., 2021). Hiệp hội ngành có thể đóng vai trò điều phối và hỗ trợ các ngân hàng trong việc chia sẻ kinh nghiệm, phát triển các công cụ và phương pháp thực hành tốt nhất về ESG. Nhà đầu tư ngày càng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy các ngân hàng nâng cao hiệu quả ESG thông qua các hoạt động đầu tư có trách nhiệm và đối thoại với doanh nghiệp (Gillan et al., 2021). Các tổ chức xã hội dân sự có thể đóng vai trò giám sát và đánh giá độc lập hiệu quả ESG của ngân hàng, đồng thời nâng cao nhận thức của công chúng về tầm quan trọng của ESG trong ngành ngân hàng. Cuối cùng, chính các ngân hàng cần chủ động xây dựng chiến lược ESG toàn diện, tích hợp ESG vào tất cả các khía cạnh của hoạt động kinh doanh, từ quản lý rủi ro, phát triển sản phẩm dịch vụ, đến quản trị doanh nghiệp và văn hóa tổ chức (Busch, 2021). Bạn có thể tìm hiểu thêm về vai trò của dịch vụ ngân hàng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.

Tóm lại, vai trò của ESG trong ngành ngân hàng ngày càng trở nên quan trọng và không thể phủ nhận. ESG không chỉ là một xu hướng nhất thời, mà là một sự thay đổi mang tính cấu trúc trong cách ngành ngân hàng hoạt động và tạo ra giá trị. Việc tích hợp thành công các yếu tố ESG sẽ giúp ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả hơn, nắm bắt cơ hội kinh doanh mới, nâng cao uy tín thương hiệu và đóng góp vào mục tiêu phát triển bền vững toàn cầu. Tuy nhiên, để đạt được điều này, ngành ngân hàng cần vượt qua những thách thức hiện tại, tăng cường hợp tác giữa các bên liên quan và cam kết thực hiện các hành động cụ thể để tích hợp ESG vào cốt lõi hoạt động kinh doanh của mình. Để hiểu rõ hơn về hoạt động kinh doanh, bạn có thể đọc thêm về khái niệm hộ sản xuất kinh doanh.

Kết luận

Bài viết đã trình bày tổng quan về vai trò ngày càng tăng của các yếu tố ESG trong ngành ngân hàng. Từ việc quản lý rủi ro liên quan đến môi trường và xã hội đến việc tạo ra các cơ hội kinh doanh mới trong nền kinh tế xanh, ESG đang định hình lại cách các ngân hàng hoạt động và tương tác với thế giới. Nghiên cứu đã chỉ ra mối liên hệ tích cực giữa hiệu quả ESG và hiệu quả tài chính, cho thấy rằng ESG không chỉ là trách nhiệm đạo đức mà còn là một yếu tố quan trọng để đảm bảo sự bền vững và thành công lâu dài của ngân hàng. Mặc dù còn tồn tại những thách thức trong việc tiêu chuẩn hóa và đo lường ESG, sự hợp tác giữa các bên liên quan và cam kết từ chính các ngân hàng sẽ là chìa khóa để vượt qua những trở ngại này. Trong tương lai, ESG sẽ tiếp tục đóng vai trò trung tâm trong việc định hướng ngành ngân hàng hướng tới một tương lai bền vững và có trách nhiệm hơn, góp phần vào sự phát triển kinh tế và xã hội toàn diện.

Tài liệu tham khảo

Battiston, S., Mandel, A., Monasterolo, I., Quast, J., & Braun, J. (2017). Climate risk for financial stability. Nature Climate Change, 7(5), 283-291.

Berg, F., Kölbel, J. F., & Rigobon, R. (2020). Aggregate confusion: The divergence of ESG ratings. MIT Sloan School of Management.

Busch, T. (2021). Sustainable finance and ESG integration in financial markets: preliminary evidence. Business Strategy and the Environment, 30(8), 3877-3891.

Christensen, D. M., Serafeim, G., & Sikorski, J. J. (2022). Why is corporate ESG performance all over the place? Firm-specific drivers of unreliability and noise. Organization Science, 33(2), 440-467.

Eccles, R. G., & Serafeim, G. (2013). The performance frontier: Innovating for a sustainable strategy. Harvard Business Review, 91(5), 50-60.

Eccles, R. G., & Stroehle, J. (2018). Exploring social origins in the construction of ESG ratings. Corporate Governance: An International Review, 26(2), 126-145.

Edmans, A. (2011). Does the stock market fully value intangibles? Employee satisfaction and equity prices. Journal of Financial Economics, 101(3), 621-640.

Flammer, C. (2021). Corporate green bonds. Journal of Financial Economics, 142(2), 499-517.

Friede, G., Busch, T., & Bassen, A. (2015). ESG and financial performance: Aggregated evidence from more than 2000 empirical studies. Journal of Sustainable Finance & Investment, 5(4), 67-87.

Gillan, S. L., Koch, A., & Starks, L. T. (2021). Activist investing: A review and implications for corporate governance. Journal of Corporate Finance, 66, 101783.

Haldane, A. G. (2015). Growing fast and slow. Bank of England.

Hoepner, A. G., Oikonomou, I., Scholtens, B., & Schröder, M. (2021). ESG ratings: guiding or misleading investors?. Business Strategy and the Environment, 30(6), 2979-2992.

Ioannou, I., & Serafeim, G. (2015). The consequences of mandatory corporate sustainability reporting. Harvard Business School Research Working Paper, (11-100).

Miralles-Quirós, M. M., Miralles-Quirós, J. L., & Redondo-Hernández, L. (2019). ESG performance and risk-adjusted profitability in the banking industry: Evidence from Europe. Sustainability, 11(5), 1402.

Schoenmaker, D., & Schramade, W. (2019). Principles of sustainable finance. Oxford University Press.

Weber, O. (2014). Environmental, social and governance factors in bank lending decisions. Business Strategy and the Environment, 23(1), 1-15.

Zhou, Y., Cui, Y., & Zhou, X. (2020). Environmental regulation and bank loan contracts: Evidence from China. Journal of Banking & Finance, 118, 105885.

Đánh giá bài viết
Dịch vụ phân tích định lượng và xử lý số liệu bằng SPSS, EVIEW, STATA, AMOS

Báo giá dịch vụ viết thuê luận văn

Luận Văn A-Z  nhận làm trọn gói dịch vụ viết thuê luận văn thạc sĩ, luận án tiến sĩ. Liên hệ ngay dịch vụ viết thuê luận văn của chúng tôi!

UY TÍN - CHUYÊN NGHIỆP - BẢO MẬT

Nhận báo giá Xem thêm

Để lại một bình luận

Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

Bạn cần hỗ trợ?